老师，注销公司，有未收回的应收款和未支付的应付款，不是大金额，都只有几千块的，如何处理比较好

春晓的晓 追问

2019-07-11 17:15

那我打算七月份申报完六月份的账之后去办理，老师您教我的这个账务处理我应该什么时候做呢？办理注销了的话是不是直接做清算损益的账了

耿老师 解答

2019-07-11 17:31

你好！6月处理把比较稳妥

春晓的晓 追问

2019-07-11 17:35

老师，这两笔账务会计分录怎么写

耿老师 解答

2019-07-11 17:41

借：管理费用—坏账 贷：应收账款    借：应付账款  贷：营业外收入

春晓的晓 追问

2019-07-11 17:47

老师，那么有工资的发放呢？是不是六月份工资不要再七月份发放了？因为税务要求社保申报了再去办理，只有法人还在缴纳社保的，七月份还要扣款六月份社保费的，按之前惯例是六月份账的时候计提下社保，然后个人部分社保么在工资中扣除，现在应该怎么处理比较好

耿老师 解答

2019-07-11 17:49

不在发放工资了直接只做社保金额就可以

春晓的晓 追问

2019-07-11 17:53

好的，那社保金额七月扣除之后怎么处理？折旧什么的还是照常的吧

耿老师 解答

2019-07-11 18:37

你好！直接经费用就可以