各位老师，想问下，外地预缴的企业所得税在申报第二季度企业所得税时可以抵减的是对吧，是要填 第13栏，可是现在第13栏不让填

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 09:45

如果是我现在按6351.32申报了，之后再去更正申报，去税局后台录入减去256.01，那多交的那256.01元怎么办

小黎老师 解答

2019-07-11 09:48

你好，那只能下个季度申报的时候抵减了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 09:55

产出未提货的罚款，我直接做进营业外支出可以吗，还没收到相关票据的

小黎老师 解答

2019-07-11 09:59

您好，可以直接计入营业外支出

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 10:30

想问一下，社保申报的时候是申报了三人，但是工资表只有两人，单位部份934.83，个人部份383.08，这个金额是入两个的金额，还是三个的啊

小黎老师 解答

2019-07-11 10:40

你好，金额入3个人的啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 10:52

但是有一个人就该只是挂靠，管理费用-社保，其他应付款-社保后面的金额能是三个人的吗

小黎老师 解答

2019-07-11 10:54

您好，如果是挂靠 由那个人自己承担 就挂往来

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 10:55

他给的社保钱好像都是从内账走的，这个要怎么做账啊

小黎老师 解答

2019-07-11 10:59

你好，那就是说让你计入外账了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 11:01

什么意思呀

小黎老师 解答

2019-07-11 11:04

您好，就是说这个人当作你们的正式员工处理

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 11:05

意思是管理费用-社保，金额是三个人的，其他应付款-社保也是三个人的吗

小黎老师 解答

2019-07-11 11:08

您好，是的呢 你们内帐收了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 11:10

那这样挂的，其他应付款-社保的金额，和工资表的社保个人部份金额对不上啊

小黎老师 解答

2019-07-11 11:11

您们这个情况复杂的，挂了个人社保，又不走外账收款，账上又有显示，那你全部计入管理费用吧

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 11:26

意思是我外账上面，管理费用部份做三个人的，其他应付款的计两个人的是吗，

小黎老师 解答

2019-07-11 11:33

您好，是的。只好这样做了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-07-11 11:34

想问下，当月有收入一定要结转相应的成本吗

小黎老师 解答

2019-07-11 11:35

您好，有收入一般都是要结转的