老师，现在季报所得税申报表要真季初资产总额，是应该填3月的数据还是4月的数据

紫嫣 追问

2019-07-11 09:58

那就是3月末的资产总额喽！那我填错了，填成4月底的资产总额

紫嫣 追问

2019-07-11 10:04

老师 请问我1-3月有20000元的利润，当时计提了1000元的所得税，现在4-6月有30000元的利润，我理解的是计提1500元的所得税 ，但填表显示要减去一季度缴纳的1000元所得税，只需要缴纳500元，这个地方有点不明白，那我二季度应该计提所得税的金额是多少？

蒋飞老师 解答

2019-07-11 10:08

你好！
填写1-6月份累计金额才可以的

蒋飞老师 解答

2019-07-11 10:08

利润填写20000+30000=50000

紫嫣 追问

2019-07-11 12:07

好的 ，明白啦！请问老师5月汇算清缴是计提所得税缴纳所得税 ，最后一个分录是借:利润分配-未分配利润，贷:以前年度损益调整 ，这个数据需要在财务报表里反应吗 。

蒋飞老师 解答

2019-07-11 12:12

需要在资产负债表中反映的

紫嫣 追问

2019-07-11 12:49

用的财务软件做账 ，是不是在未分配利润的数据自动就生成了 ，按那个数据直接填写就行！还有这个以前年度损益调整的数据需不需要填在这个季度的成本费用里面呢？

蒋飞老师 解答

2019-07-11 12:54

用的财务软件做账 ，是不是在未分配利润的数据自动就生成了 ，按那个数据直接填写就行！
……对的
还有这个以前年度损益调整的数据需不需要填在这个季度的成本费用里面呢？
…不用的