老师，那我们这次满足优惠政策了，小规模不用交增值税，这个和申报印花税没关系是吗

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 14:30

那我这次7月申报，是依照什么数据来报呢

何江何老师 解答

2019-07-11 14:43

您好同学，需要依据您实际的采购与销售的数据
总和

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 14:51

那我能理解成是，4-6月份采购的购买发票的总和吗，我们按不含税金额报税，比如我4-6月份购买货物，对方给我开的不含税发票总计是100万，我就要填写100万吗

何江何老师 解答

2019-07-11 14:53

对的，不止采购一块，还有销售这块，都合起来，万分之三。

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 14:57

那我能理解成4-6月份购买货物，对方给我开的不含税发票总计是100万，以及4-6月的利润表第二季度的主营业务收入的累计金额，这两部分吗

何江何老师 解答

2019-07-11 14:58

我们交印花税只考虑这个收入总额
然后还有采购的金额同学。

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 14:58

收入总额不就是主营业务收入么

何江何老师 解答

2019-07-11 15:00

不止的，还有其它业务收入。同学。有些时候营业外收入也是含的。

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 15:21

老师，第一张图是我科目余额表的4-6月份的收入相关科目的发生额，这都是不含税的金额，所以你意思我按照13880.05+480.21=14360.26元 来申报关于收入部分，另外再把4-6月份购进货物的取得的不含税发票总计金额汇总起来，最终这两部分的合计金额数字填写到我第二个图片的画框位置吗

何江何老师 解答

2019-07-11 15:25

对的同学，你的理解是对的

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 15:32

那画框的计税金额和件数咋写

何江何老师 解答

2019-07-11 15:33

写金额就好了。同学。

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 15:40

老师，其中4-6月份购进货物的取得的不含税发票总计金额汇总起来，这个金额是我实际收到对方开的发票吧，因为很多购买货物但是对方还没来得及开发票过来，有部分是预付的模式，所以我只需要把实际截止到6月末的发票不含税金额汇总起来就好了吧

何江何老师 解答

2019-07-11 15:43

对的同学，我们一般都是按发票上 的来的，如果不是按发票而是合同，以后开了发票已经交过部分就不用再报了，也是一样的。

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 15:48

好的，老师明白了，那关于我刚说收入部分14360.26元，这个数字的收入我都是无票销售收入和一部分营业外收入（因为享受免税政策），也是直接把这个金额填上去对吧，和实际开没开发票无关

何江何老师 解答

2019-07-11 16:05

对的哈哈，你的理解是完全正确的

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 16:10

好的 ，老师稍等下，我现在填您看下

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 16:13

对了，老师我有一张免税发票，发票金额是2270元，想问下这个怎么转换为不含税收入

何江何老师 解答

2019-07-11 16:34

免税发票是农业的吗？
如果是农业的是91%是成本，9%是税，这样分的、

plasticine玉☀️ 追问

2019-07-11 16:35

嗯 是养殖场开的发票，发票税率那里就写的是免税两个字，这样的话，您意思我就按照2270*0.91=2065.7元计入印花税依据是吗

何江何老师 解答

2019-07-11 16:54

对的，农业的种植养殖都是免税的，你们可以抵9%的税，同学。
对的，分开后入印花的部分