本季度收入四万，红冲上季度发票五万，多余的红冲是不是不能用于下个季度了

-Una 追问

2019-07-11 15:50

软件不能红冲部分，只能至少一张专票

-Una 追问

2019-07-11 15:50

是不是就只能认亏了

-Una 追问

2019-07-11 15:51

还有就是我红冲了收入，但是那个专票只能抵扣专票的收入，我是小规模纳税人，不知道分录咋个填了，因为普票和专票都开了

玲老师 解答

2019-07-11 15:57

你好 你是小规模是不能抵扣

-Una 追问

2019-07-11 15:58

我没有抵扣，红冲这次的专票收入

-Una 追问

2019-07-11 15:58

可是分录咋个提现只红冲专票的收入

玲老师 解答

2019-07-11 16:02

你原来的分录 不变金额用负数 表示就对了

-Una 追问

2019-07-11 16:04

我知道啊，可是我专票二季度开了三万，红冲了四万，其实也只能算没收入啊，但是收入就是负数了，负数那一万又不能去抵扣普票的收入，分录咋个整

玲老师 解答

2019-07-11 16:17

你不能开太多 没有收入时最好别开  红字 不然我要去税局填写表的 你冲完了收入是负数也要正常做上了

-Una 追问

2019-07-11 16:21

我没有开太多，都没有开够呢

-Una 追问

2019-07-11 16:22

关键是专票只能减专票

-Una 追问

2019-07-11 16:26

我只是专票的收入是负数了，普票没有，不知道分录咋个表达

玲老师 解答

2019-07-11 16:29

就是原来的分录 不变金额是负数  你都冲完了 收入是负数 也只能这样了 你当期收入少呀

-Una 追问

2019-07-11 16:33

可是不对呀，我普票收入不能拿专票的红字票去抵收入，我是小规模纳税人

玲老师 解答

2019-07-11 16:53

你这个专票的收入不也是你开的吗，你自己不开，是不是税务局代开的。