老师！请问下，我2019年第一季度盈利16万，企业所得税交了4万，第二季度亏损50万，我现在要注销，我不要退第一季度交的4万，我可以调整2019年年报企业所得税的报表嘛！可以调具体怎么调整

小染 追问

2019-07-12 08:38

那具体在哪张表格里做调整

暖暖老师 解答

2019-07-12 08:48

再纳税调整项目明细表里

小染 追问

2019-07-12 08:48

实际没有成本，可以直接调增成本的嘛

暖暖老师 解答

2019-07-12 08:49

你看看有没有白条的性质？

小染 追问

2019-07-12 09:10

白条性质是什么意思

暖暖老师 解答

2019-07-12 09:14

就是发生了费用没有发票的

小染 追问

2019-07-12 10:29

老师我可以直接在纳税调整项目明细表里的于取得收入无关的支出一栏的调增金额直接调增可以吗

暖暖老师 解答

2019-07-12 10:31

可以直接这样调整