老师请指教！一般纳税人亏损，企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类），怎么填写？

善＆忘 追问

2019-07-12 11:08

老师！营业收入，营业成本，利润总额都填写6月份本年累计金额就可以吗？

耿老师 解答

2019-07-12 11:10

你好！是的，填写累计数

善＆忘 追问

2019-07-12 11:11

老师！季初季末从业人数和季初季末资产总额怎么填？

耿老师 解答

2019-07-12 11:14

你好！按上季度末数据填写就可以，人数看3月工资表人数 资产看3月资产负债表

善＆忘 追问

2019-07-12 11:22

老师！那就是季初是3月资产负债表的期末余额，季末是六月资产负债表的期末余额？从业人数就是3个月平均人数？可以这么理解吗！？

耿老师 解答

2019-07-12 11:23

你好！是的，可以这样理解

善＆忘 追问

2019-07-12 11:31

好的！谢谢老师！我还想请教下固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表（附表二）这个要怎么填写！。

善＆忘 追问

2019-07-12 11:44

老师！是只有固定资产加速折旧了才填报此表？还是只要有固定资产折旧就得填写？？我没搞明白！

耿老师 解答

2019-07-12 13:57

你好！有税会差异的话可以填写

善＆忘 追问

2019-07-12 14:43

老师？怎么样才是有差异？？

耿老师 解答

2019-07-12 14:54

你好，比如说你们是平均年限法，税务局允许你们一次性折旧。账面数合税法可抵扣数据就有差异。

善＆忘 追问

2019-07-12 16:05

老师！具体从那里才能看到我需不需要报这附表？？？

耿老师 解答

2019-07-12 16:32

你好，你们固定资产按什么方法提的折旧？是否与税法规定相符？

善＆忘 追问

2019-07-12 16:35

老师！我公司的固定资产都是车之类的，也不多没几辆！都是按税法规定固定资产折旧年限计提折旧的，是不是就不用填报附表二了？？

耿老师 解答

2019-07-12 17:45

你好！是的，没有这税会差异不用填写。

善＆忘 追问

2019-07-12 17:48

好的！谢谢老师

耿老师 解答

2019-07-12 20:49

不客气欢迎下次提问