老师，请问上月社保多交了，留抵这个月的社保，分录怎么做呢？

雨菲 追问

2019-07-12 11:05

是的，我想这个月计提还是按实际计提，和银行付款的差额，就是上月留抵的，所以上月留抵的分录怎么做呢？

小惑老师 解答

2019-07-12 11:10

不是的 你计提数还是跟原来一样只是你少交钱

小惑老师 解答

2019-07-12 11:11

你上月计提缴纳分录分别告诉我一下

雨菲 追问

2019-07-12 11:18

你给我说分录就好了，我中间需要调几次

小惑老师 解答

2019-07-12 12:56

我不知道您的分录，我没法告诉你调整分录
计提：
借：费用
贷：应付职工薪酬
缴纳时
借：应付职工薪酬
其他应收款
贷：银行
这样你应付职工薪酬和其他应收款都有没冲完的数额，下期冲回就可以了