老师，请问上月社保多交了，留抵这个月的社保，分录怎么做呢？

雨菲 追问

2019-07-12 12:43

已经用了上月的留抵，少交钱了，分录怎么做？

郭老师 解答

2019-07-12 12:55

比如应交100，上月留了10，下月缴纳借应付职工薪酬-社保90，其他应收款贷银存

雨菲 追问

2019-07-12 13:11

我的社保计提数和实际缴纳数不一样。之前社保计提数计提错了，我红字冲减了。

雨菲 追问

2019-07-12 13:12

我想问下多交社保，有什么科目提现出来，怎么做分录？

郭老师 解答

2019-07-12 13:16

单位多交了，应付职工薪酬-社保借方余额表示多交

雨菲 追问

2019-07-12 13:39

这样做分录，对吗？

雨菲 追问

2019-07-12 13:40

写错了

郭老师 解答

2019-07-12 13:51

需要交多少，实际交多少
你上面分录两个管理费用