你好，我想问一下，去年11月我计提了个人部分社保779.97，,12月支付工资的时候个人部分社保是扣除的894.89,11月的时候计提错了，应该是894.89的，这个我怎么处理呀

伶俐的小熊猫 追问

2019-07-12 16:03

借：其他应收款-个人部分社保
      贷：以前年度调整损益
是可以这样做吗

QQ老师 解答

2019-07-12 16:12

你好！不涉及损益类科目，不用以前年度损益调整科目。

伶俐的小熊猫 追问

2019-07-12 16:18

之前是这样做的，那我们应该怎么处理呢

QQ老师 解答

2019-07-12 16:34

补提的单位承担部分，用以前年度损益调整科目代替。

伶俐的小熊猫 追问

2019-07-12 16:52

可是我是单位的多计提了，个人部分少计提了

QQ老师 解答

2019-07-12 17:14

通过以前年度损益调整科目，冲回单位多计提部分，通过其他应收款补提。