小规模纳税人按含税金额还是不含税金额计提购销合同印花税？

欢喜MA 追问

2019-07-12 17:06

企业当季有产生了利润，一些费用票没即使到，不能当月抵利润，有什么办法可以让当月没利润吗？

小黎老师 解答

2019-07-12 17:07

您好，可以先暂估这部分成本费y

欢喜MA 追问

2019-07-12 17:08

如何做分录？

小黎老师 解答

2019-07-12 17:10

你好，借 主营业务成本 贷 其他应付款-暂估

欢喜MA 追问

2019-07-12 17:11

下个月再冲回来，重新做分录是吗？

小黎老师 解答

2019-07-12 17:12

你好，是的下次冲回

欢喜MA 追问

2019-07-12 17:12

免税的农产品是不是确认收入的时候不用价税分离？直接按开票金额入账？

小黎老师 解答

2019-07-12 17:13

您好，你要抵扣吗？不抵扣直接票面金额入账

欢喜MA 追问

2019-07-12 17:15

小规模纳税人如果没达到起征点不用交增值税，是不是可以跟小规模的免税农产品的一样，直接票面入账？

小黎老师 解答

2019-07-12 17:39

您好，销售不可以 要价税分离入账

欢喜MA 追问

2019-07-12 18:36

那我每个月需要计提附加税吗？没超过起征点不用交增值税

小黎老师 解答

2019-07-12 19:16

你好，不超过不需要计提

欢喜MA 追问

2019-07-12 19:41

费用票当月没达到，下月送到，机器已经在用，这样我可以暂估费用吗？直接冲减利润吗

小黎老师 解答

2019-07-12 19:50

你好，一般根据固定资产的入账价值的下个月计提折旧