老师问下上个季度多计提的税金及附加，企业所得税。这个季度在利润表中要减下来吗？其实上缴税时没有多缴纳。因为这个月没有收入，如果要减就必须填负数，要怎样填数据

欣欣 追问

2019-07-13 11:52

已经冲销了，那利润表中负数也需要填吗？

欣欣 追问

2019-07-13 11:56

上个季度按照查帐征收，所以多计提了，这个季度更改为核定征收了，所以有区别，数额不大，负数要填吗？

欣欣 追问

2019-07-13 11:57

实际没有多缴费

邹老师 解答

2019-07-13 12:04

你好，税金及附加，所得税费用负数就按负数金额填写就是了