老师，打扰一下。就是我现在根据我们以前老会计的账，跟现在的账做了一份衔接表。我在老会计的账基础上把实收资本和盈余公积.固定资产和累计折旧都按审计报告上面的数据添加上去了，审计报告上面的资本公积数据是跟营业执照上的注册资本对得上的。 加上去以后就出现了资产类总额比负债类少。表不平了，那我要怎么调科目？ 还有就是建筑业损益类科目，有工程结算收入了，还有必要设主营业务收入吗？

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-07-14 11:57

那意思是两种科目必须都要对吧

小云老师 解答

2019-07-14 12:37

是的，都是需要的。