老师，我们是一般纳税人，购买税盘480，销项税额20.35，没有其他进项，请问我抵扣的时候怎么做账呢

翠 追问

2019-07-15 14:03

我结转销项的时候是借应交增值税销项税20.35，贷应交增值税转出未交增值税20.35，借应交增值税转出未交增值税20.35，贷应交税费未交增值税20.35，在未交增值税这里是有余额的，那么抵扣480的税盘费怎么做分录

宋生老师 解答

2019-07-15 14:08

你好！上面的分录就是抵减的分录。
借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用等 20.35
但是看你这个，建议你借应交税费未交增值税20.35 贷营业外收入-税收减免。

翠 追问

2019-07-15 14:16

好的。谢谢老师

宋生老师 解答

2019-07-15 14:21

你好！不用客气的了。