老师我们公司投资了一笔钱，然后投资失败了，分录怎么做

邹老师 解答

2019-07-16 08:23

你好，资产负债表与利润表之间符合这个勾稽关系就可以的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润

邹老师 解答

2019-07-16 08:31

你好，是之前年度应当计入长期股权投资，错误的计入了费用？

邹老师 解答

2019-07-16 08:33

你好，当期的直接这样调整
借；长期股权投资，贷；某某费用，贷方不是通过利润分配——未分配利润核算，而是通过某某费用直接调整

邹老师 解答

2019-07-16 08:44

你好，如果是上年的
借；长期股权投资，贷；以前年度损益调整——某某费用
借；以前年度损益调整——某某费用，贷；利润分配——未分配利润

邹老师 解答

2019-07-16 14:03

你好，是的，是这样的

邹老师 解答

2019-07-16 14:28

你好，盈利公司需要缴纳企业所得税，你单位需要缴纳所得税
盈利公司
借；利润分配——应付股利 ，   贷；应付股利      
借；应付股利  ，  贷；银行存款
你公司，借；银行存款，贷；投资收益

邹老师 解答

2019-07-16 14:40

你好，如果是符合条件 的居民企业之间投资满一年以上的股息红利是免征企业所得税的

邹老师 解答

2019-07-16 14:45

你好，甲公司需要按50万计算缴纳企业所得税
如果你公司于甲公司之间是符合条件 的居民企业之间投资满一年以上的股息红利，是免征企业所得税的

邹老师 解答

2019-07-16 14:52

你好，汇算清缴的时候调整减少应纳税所得额，这个不需要备案的

ding_vF54n 追问

2019-07-16 07:54

老师，我发现报表不平。发现前会计做分红，做了笔借，利润分配-未分配利润，贷，其他应付款，借，其他应付款，贷，银行存款的分红分录。报表算平吗，这个分离有没有问题

ding_vF54n 追问

2019-07-16 08:29

老师那我前期做了一笔分录，借费用，贷银行，然后发现那笔钱是长期投资来的，直接借长期投资，贷未分配利润可以吗？但是我发现不平

ding_vF54n 追问

2019-07-16 08:32

是当期的

ding_vF54n 追问

2019-07-16 08:41

老师如果是上面的呢分录怎么做

ding_vF54n 追问

2019-07-16 08:41

如果是上年的业务分录怎么做

ding_vF54n 追问

2019-07-16 13:56

老师是不是涉及损益科目才用到以前年度损益调整还有利润分配科目，不然话就不需要是吧

ding_vF54n 追问

2019-07-16 14:27

老师我公司作为股东投资公司，现在盈利，分红了，两家要交税吗？盈利公司需要做什么分录，我们公司需要做什么分录

ding_vF54n 追问

2019-07-16 14:38

老师，那这样子的话是不是重复征税了。就好比，我公司投资甲公司，甲公司盈利50万，分三十万出去，上面分红分录没有对利润表有影响，甲公司分红后还是五十万，。然后我公司收到15万，也要企业所得。那30万是不是重复征税了

ding_vF54n 追问

2019-07-16 14:43

就是啥意思？还有老师我刚才说的是不是重复征税了，分红的三十万

ding_vF54n 追问

2019-07-16 14:46

年报调整还是什么时候？要备案吗