老师，我刚接了一家企业，在税务系统2018年没有工资薪金，我查账没有体现工资薪金，只有发工资，也没有原始凭证。我现在报残保金，不知道怎么报

青苹果 追问

2019-07-17 18:08

之前的会计报个税都是空报

郭老师 解答

2019-07-17 18:08

实际有工资吗
有的话按实际报，去修改

青苹果 追问

2019-07-17 18:12

不可能去改全年的吧

青苹果 追问

2019-07-17 18:13

账上体现发工资了，也不是从公户走的，但没有具体发给谁了，只有金额，再什么都没有。

青苹果 追问

2019-07-17 18:14

也没有原始的凭证

青苹果 追问

2019-07-17 18:14

就有个记账凭证，发工资，管理费用，贷，其他应付款

郭老师 解答

2019-07-17 18:15

去年你没有申报的，汇算清缴怎么处理
今年的去补报
找出工资表
你这个工资分录也不对，应付职工薪酬

青苹果 追问

2019-07-17 18:17

没法补，之前的会计是山东人，代理记账的，法人也是山东的。现在转让给宁夏人。我是新的会计，

青苹果 追问

2019-07-17 18:17

原始的东西什么也没有

青苹果 追问

2019-07-17 18:17

感觉就是捏了些账

郭老师 解答

2019-07-17 18:19

你看下其他应付款挂账是谁，你可以红冲了

青苹果 追问

2019-07-17 18:35

嗯

青苹果 追问

2019-07-17 18:38

谢谢

郭老师 解答

2019-07-17 19:56

不用客气的，