我是一个企业会计，麻烦问一下我这月开一份专票29000元，税率是3％，又开一份公司的房租收入358000元，税率5％，填到服务或者销售不动产栏，自开普通发票104000元，填在免税销售额栏，可税务机关说我填写错误，说104000要缴纳增值税，对不对。

黄丹 追问

2019-07-20 14:35

29000是开的代理费收入
另外公司的租金收入属于不属于不动产销售，我想剔除不动产销售358000元后，不够300000万元，所以104000不交税。

文老师 解答

2019-07-20 14:39

这不是不动产销售，应该是不可以剔除的

黄丹 追问

2019-07-20 14:42

104000开的是移动通讯，买手机

文老师 解答

2019-07-20 14:44

那服务和货物时都需要填写的，您的租金是多长时间的租金

黄丹 追问

2019-07-20 14:52

一年

黄丹 追问

2019-07-20 14:55

如果不剔除我就需要交纳这104000税款了，可我现在想交纳都交不了，提示我剔除销售不动产部分。

文老师 解答

2019-07-20 14:58

您这不属于销项不动产的，那您代理的29000填了吗