我留抵扣税额申报表比金蝶数据多了280（税控盘）应该如何录入分录调整

佚名 追问

2019-07-24 10:26

是18年申报表多了280，18年是别的会计做多，现在金蝶数额少了对不上了

maize老师 解答

2019-07-24 10:42

是账上没有做这个金额，实际抵减？抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）   
贷：以前年度损益调整

佚名 追问

2019-07-24 10:47

是账上没做抵减税额的分录

maize老师 解答

2019-07-24 10:48

 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 
贷：以前年度损益调整
借以前年度损益调整  贷利润分配 未分配利润
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
贷应交税费-应交增值税-减免税额

佚名 追问

2019-07-24 10:53

借以前年度损益调整 贷利润分配 未分配利润
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
贷应交税费-应交增值税-减免税额

佚名 追问

2019-07-24 10:53

为什么要做这一笔啊？

maize老师 解答

2019-07-24 10:54

借：应交税费——应交增值税（减免税款） 
贷：以前年度损益调整
借以前年度损益调整 贷利润分配 未分配利润这个是一起的， 以前年度损益调整是没有余额需要结转到未分配利润下面去