老师好，我想问一下增值税申报的时候增值税纳税申报表附列资料二中其他发票的抵扣的税率是多少？

maize老师 解答

2019-07-24 13:57

你这个是8b行么，还是啥，这个是填写旅客运输发票，这个是需要自己计算不是固定的

《淺笑、如夏》 追问

2019-07-24 13:58

就是这个上面的8b列和第10列的数据

maize老师 解答

2019-07-24 14:01

填写旅客运输发票，这个是需要自己计算不是固定的 增值税电子普通发票

发票上注明的税额

注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单

（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%

注明旅客身份信息的铁路车票

票面金额÷（1+9%）×9%

注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票

票面金额÷（1+3%）×3%

《淺笑、如夏》 追问

2019-07-24 14:02

8b栏和第10栏的填写有什么区别吗

maize老师 解答

2019-07-24 14:03

旅客运输抵扣这2行都填写才可以抵扣

《淺笑、如夏》 追问

2019-07-24 14:05

老师，能麻烦您帮我解决一下问题吗，谢谢

maize老师 解答

2019-07-24 14:11

我上面回复你啊，上面又没有需要写税率的啊，你直接填写金额和税额就可以啊。我又不知道你是啥情况，你啥都没有说我咋给你解决啊，我去杜撰数据出来啊

maize老师 解答

2019-07-24 14:12

可以抵扣的咋算税额我上面也发了，我知道我都发给你啊

《淺笑、如夏》 追问

2019-07-24 14:16

谢谢，我刚看到，麻烦您了

《淺笑、如夏》 追问

2019-07-24 14:16

但是我想知道一个问题，就是纳税申报表二的第8列和第10列有什么区别呀？

maize老师 解答

2019-07-24 14:27

9.第8b栏“其他”：反映按规定本期可以申报抵扣的其他扣税凭证情况。
纳税人按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产、无形资产、不动产，发生用途改变，用于允许抵扣进项税额的应税项目，可在用途改变的次月将按公式计算出的可以抵扣的进项税额，填入本栏“税额”中。
11.第10栏“（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”：反映按规定本期购进旅客运输服务，所取得的扣税凭证上注明或按规定计算的金额和税额。
本栏次包括第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票和第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证。
本栏“金额”“税额”≥0。