工程类的小规模纳税人开了专票的话，会自动成为一般纳税人吗？

firing wen 追问

2019-07-25 12:09

那现在小规模纳税人已经开了270万的发票会怎么样呀？

firing wen 追问

2019-07-25 12:10

该怎么申报？万缴纳多少钱税咋

meizi老师 解答

2019-07-25 12:22

正常申报 按月或者按季度来报就行 只是你开了专票的话 不能免增值税  超过了季度30万全额缴纳增值税  按不含税收入*3%

firing wen 追问

2019-07-25 12:36

现在开的专票的税率是百分之3，这样有问题吗？

firing wen 追问

2019-07-25 12:36

买的税盘也是小规模的

meizi老师 解答

2019-07-25 12:38

你好小规模开专票和普票的税率都是3%  可以的  你要是小规模开13%的税率出去才有问题

firing wen 追问

2019-07-25 12:41

工程九月份就要完工了，预计需要开票1700多万专票，那现在是不是需要收集进项专票呀？

meizi老师 解答

2019-07-25 12:55

你好 小规模你们不存在抵扣的 。你收集专票也无法抵扣的 ，除非你后面转一般纳税人后可以申请抵扣

firing wen 追问

2019-07-25 15:47

因为后期会转一般纳税人的

meizi老师 解答

2019-07-25 15:57

你好 但是也应该是转换成一般纳税人后取得业务进项税做抵扣 比如你9月成一般纳税人  应该是9月之后的业务进项税来抵扣 不是之前的业务。你这个可以跟税局确定下 看税局怎么说