请问小规模企业，企业所得税上季度计提100.01月，缴纳了100.02元请问，本月应该怎么调整，完整分录是什么

慢慢 追问

2019-07-26 11:29

我们上季度增值税留底155.85，这个季度增值税留底155.86请问想把这一分钱的增值税调整过来，分录应该怎么写，请告诉我完整的一级和2级科目。

邹老师 解答

2019-07-26 11:40

你好，正确的是哪个金额？

慢慢 追问

2019-07-26 11:43

增值税申报表还是155.85，但是账是155.86

邹老师 解答

2019-07-26 11:46

你好，借；应交税费——应交增值税（某某明细），贷；应交税费——应交增值税（转出未交增值税）0.01

慢慢 追问

2019-07-26 11:48

老师，这个是小规模纳税人，这个分录可以吗？

邹老师 解答

2019-07-26 11:50

你好，小规模怎么会有留抵税额呢？ 
是什么原因导致小规模还有留抵税额？

慢慢 追问

2019-07-26 12:06

可能是税控盘，不知道是什么？

邹老师 解答

2019-07-26 12:53

你好，根据你提供的图片，不是税控盘形成的
税控盘形成的在应纳税额减征额栏次会有相应数据的