老师好，请问银行的理财，比如30天期的利率3.5%，那计入交易性金融资产之后，公允价值变动怎么计算？

随便陈情 追问

2019-07-26 16:44

那这种理财不是一般都是保本的吗，本金和收益基本都是固定的，怎么会出现市价的变动？

月月老师 解答

2019-07-26 16:44

你好，这种理财不需要做公允价值变动。

随便陈情 追问

2019-07-26 16:49

那这笔分录是什么意思？

月月老师 解答

2019-07-26 17:06

你好，这是月底的市价，做了一个变动分录。

随便陈情 追问

2019-07-26 17:08

可问题是我这个是理财呀 怎么会有市价变动呢 这个市价是哪里来的

随便陈情 追问

2019-07-26 17:21

我知道了，大致了解了一下，是跨期时候把部分已经产生但还没有确认的利息做为公允价值变动来处理了，这样可以？

月月老师 解答

2019-07-26 17:27

你好，凭证的附件是什么。

随便陈情 追问

2019-07-26 17:28

理财合同之类的

月月老师 解答

2019-07-26 17:29

你好，能找到公允价值变动的依据吗

随便陈情 追问

2019-07-26 17:33

什么叫依据，对于这种理财来说 本金其实一直是不变的，这是3月买的，出一季报的时候没有到期，所以在月末就做了一笔这个分录

月月老师 解答

2019-07-26 18:04

你好，银行理财是不用做这笔分录的。

随便陈情 追问

2019-07-26 18:05

那如果做了这笔，应该也没有实质性影响是吗？

月月老师 解答

2019-07-26 18:17

你好，也是没关系的。