老师。企业申请贯标总金额是40000。然后6月份先支付定金16000 我分录这样写对吗？借：其他应收款~贯标公司 16000 贷：银行存款16000 7月份发票开回来了，我要怎么做分录呢？

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:23

支付尾款24000元银行付款，分录怎么做呢？

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:23

也是先付款

bamboo老师 解答

2019-07-29 09:25

是收到发票的时候一起支付的么

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:27

贯标还没申请成功所以还没有付款。只是我先提前问下老师以后这笔尾款分录要怎么写分录而已。然后我这边先记下来。到时候好做帐☺

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:28

一般都是我们先把尾款付了他们才会开发票

bamboo老师 解答

2019-07-29 09:29

借：其他应付款——贯标公司  16000
贷：银行存款  16000
借：管理费用——贯标费用 40000
贷：其他应付款——贯标公司  40000
借：其他应付款——贯标公司 24000
贷：银行存款  24000

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:31

16000的发票已开。我收到发票了

bamboo老师 解答

2019-07-29 09:32

我知道啊 我给您写全了啊

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:36

我可以这样吗

bamboo老师 解答

2019-07-29 09:40

收到发票的时候40000一起计入管理费用
应该支付的款项用其他应付款走账 不用其他应收款

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:44

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:45

老师。上次你说其他应收款，然后我也已经入账了，也申报了财务报表了

bamboo老师 解答

2019-07-29 09:47

上次您说的是定金 定金是可以用其他应收款核算的 这次您直接说的应该支付的 不是说的定金 如果还是定金的话 那可以按我上次说的那样写分录

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 09:51

我说先支付定金，然后定金的费用已开发票回来了，后面的尾款还没有支付也没开发票。只有贯标申请成功才付款。然后对方才会开发票。就这个意思

bamboo老师 解答

2019-07-29 09:53

抱歉 前面没有看到定金 就看了您写的分录 实在对不起 那您现在这样写可以么
借：其他应收款——贯标公司 16000
贷：银行存款 16000
借：管理费用——贯标费用 40000
贷：其他应收款——贯标公司 40000
借：其他应收款——贯标公司 24000
贷：银行存款 24000
收到40000的发票 可以只写一笔分录 不需要写两次

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 10:03

主要是她们分成两张发票。所以我就是纠结在这里   那我现在这个月收到16000的发票。我就不做账。等到下次付完尾款开回来的发票24000然后就一起做账  借：管理费用40000  贷其他应收款40000  这样是吗

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:04

如果分成两张发票开具的话 那您就做两笔管理费用的分录

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:04

就是您上面写的那样就好了

田螺小菇凉 追问

2019-07-29 10:05

这个是吗

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:05

是的 两张发票 支付两次款项 这样写就可以