我公司为培训行业，在同一城市有多家分公司。现家长将A公司应收一万元的学费错转到B公司，B公司在银行扣除手续费后实际只收到9900元。现B公司还给A公司一万元整，两边公司应该如何做账？按理手续费应该由A公司承担才对。(另外我们在收到学费后就是借银行存款，贷预收账款和待转销项税额，等课时消耗完才转为收入。)

野性的溪流 追问

2019-07-29 11:19

谢谢老师  但是A公司是不是需要做一个其他应收呢 应该怎么做呢

宋生老师 解答

2019-07-29 11:22

你好！不是，a是做其他应付款。

野性的溪流 追问

2019-07-29 11:25

我作为A公司现在是这样做分录的老师可以麻烦看一下对不对吗
借其他应收B 10000  贷应收账款 某学员
收到还款后
借银行存款10000  贷其他应收 B10000
借应收账款B 10000  贷预收账款和税
最后手续费
借财务费用100
贷其他应付B 100

野性的溪流 追问

2019-07-29 11:27

收到还款后的应收账款二级科目是某学员 我写错了

宋生老师 解答

2019-07-29 11:29

你好！可以的。这样也可以

野性的溪流 追问

2019-07-29 11:49

应收账款和预收账款可以这样借贷嘛 我不太确定

宋生老师 解答

2019-07-29 11:53

你好！可以的。最终还是平了的