老师：请问去年的暂估，到今年5月前冲这种做法在税务上是否合规？

开心宝贝 追问

2019-07-29 15:14

老师：是这样的，去年暂估了，然后今年5月前汇算清缴，把今年开的发票冲了暂估

maize老师 解答

2019-07-29 15:15

可以直接做就可以，你这个有发票你之前成本调增么，没有调那就可以，调了那需要去税局调减下，修改下之前企业所得税申报表

开心宝贝 追问

2019-07-29 16:46

暂估的肯定调增的，现在有发票了，所以把暂估冲回了，假如成本没调增，那汇算清缴前就得把所得税交上

maize老师 解答

2019-07-29 16:49

你没有调增那就税前扣除，你冲回之前重新做就可以

开心宝贝 追问

2019-07-29 18:08

好的，谢谢老师！

maize老师 解答

2019-07-29 18:23

满意请给五星好评，谢谢