老师你好 请教一下，以前年度的材料没转到成本，费用也没转完，我现在该怎么调账？这是2017年10月的，科目余额表是这样的，没转完的费用(办公用品)还有余额怎么办呢？

小揪揪 追问

2019-07-29 16:29

老师，期初余额，调整原材料700，未分配利润710，费用10
是这样吗

小揪揪 追问

2019-07-29 16:30

是原材料减少700，未分配利润减少710，费用增加10吗？

耿老师 解答

2019-07-29 17:18

不是本年度的费用全部计入未分配利润。

小揪揪 追问

2019-07-30 09:58

冲减未分配利润吗

耿老师 解答

2019-07-30 10:34

是的，按规定应该是通过以前年度损益调整，你们没有直接转未分配利润就可以