老师，是1月份的高新账务处理，忘记领用高新材料12万，现在如何补救呢

紫伊藤 追问

2019-07-29 20:39

老师，我说错了，是把高新领用的材料记录到生产成本了

紫伊藤 追问

2019-07-29 20:40

1月份把高新领用的材料记录到生产成本了

老江老师 解答

2019-07-29 21:01

一般情况下，反结账，更改1月份的账
（当年我也这么痛苦过，更改了三年的）

紫伊藤 追问

2019-07-29 21:08

老师，我不是很懂，是怎么改的，不太懂，能说的具体点吗？我公司的情况是研发都是费用化的，先通过研发支出，在转到管理费用

老江老师 解答

2019-07-29 21:13

我们以前的做法是：反结账，重新改前期的账务处理，一个个月份修改下去！

紫伊藤 追问

2019-07-29 21:20

这样修改了，1月份资产负债表和利润表都有影响的，1月份都已经纳税申报了，

老江老师 解答

2019-07-29 21:25

只要修改，报表肯定要动（季报，更正，并没有太大影响）

紫伊藤 追问

2019-07-29 21:27

季报更正，没有太大影响，不太懂

紫伊藤 追问

2019-07-29 21:27

现在都7月份了，季报都过去了

老江老师 解答

2019-07-29 21:29

咱现在的修改，只影响费用和成本，对收入并没影响
所得税是季度预缴，年度汇缴，所以平时的差错，并没有太大的影响

紫伊藤 追问

2019-07-29 21:42

老师，那报表我要不要去税务大厅更正呢

老江老师 解答

2019-07-29 21:49

不需要更正
到三季度申报的时候，就是正确的了