送心意

文老师

职称中级职称

2019-07-29 20:50

您好,您是710元是用于出口退税的,200元是用于进项抵扣是吗

小歪 追问

2019-07-29 20:53

不是 ,200 是要转出来的,不能退

小歪 追问

2019-07-29 20:55

一张发票 进项税额一共910元,因为退税率低,所以,其中200,要转出的,所以这样增值税报表怎么填

文老师 解答

2019-07-29 21:06

那就附表二填26栏910,低于退税率的进项税额转出不需要体现的申报表里,您结转成本的时候做凭证就可以,借主营业务成本贷库存商品应交税费-应交增值税(进项税额)

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