老师，1月份把高新领用的材料记录到生产成本了，金额有12万左右，生产成本余额又是0，怎么补救呢？

紫伊藤 追问

2019-07-30 06:51

老师，研发项目年底结束，目前我们研发都是费用化的，先通过研发支出――费用化支出，再转到管理费用。

紫伊藤 追问

2019-07-30 06:51

老师，可以说得具体点吗？

徐阿富老师 解答

2019-07-30 06:52

你好，那么，你可以现在做一个账务调整就可以，摘要写明调整一月份研发投入

紫伊藤 追问

2019-07-30 06:53

老师，1月底生产成本余额为0，没这样负数冲，可以的吗

徐阿富老师 解答

2019-07-30 06:53

分录就是我上面说的这样做，然后月末你和其他的研发支出一起转管理费用里去就可以的

紫伊藤 追问

2019-07-30 07:37

老师，修改的这号凭证，摘要怎么写呢

徐阿富老师 解答

2019-07-30 07:41

你好，摘要怎么写？我上面不是写的呢，调整一月份研发投入

徐阿富老师 解答

2019-07-30 07:41

我看你这个问题昨天也提出过，不知道其他老师是怎么回复你的，我认为我这个方法是最妥当的

紫伊藤 追问

2019-07-30 08:00

老师，在月底前科技局要申报1到6月份的研发费用，那这号调整的1月研发材料，我是算到7月份还是算到1月份呢？科技报表上要求必须是帐载金额

紫伊藤 追问

2019-07-30 08:00

老师，在月底前科技局要申报1到6月份的研发费用，那这号调整的1月研发材料，我是算到7月份还是算到1月份呢？科技报表上要求必须是帐载金额

徐阿富老师 解答

2019-07-30 08:11

你好，算到1月份里去

紫伊藤 追问

2019-07-30 08:11

老师，不好意思，刚才点到两次，提交了两次问题

紫伊藤 追问

2019-07-30 08:12

老师，我还有一个问题，调整的这号研发材料，材料单价是不是取自于1月份的呢

徐阿富老师 解答

2019-07-30 08:17

对的，要以1月份的数据为准。单价取1月的