老师，新开的一般纳税人，第一个月进项票多过于销项票300多万，应该怎么处理？

sunny 追问

2019-08-01 10:12

那多出来的销项票没开一般怎么处理呢

张艳老师 解答

2019-08-01 10:16

都是要按未开票收入申报增值税的。

sunny 追问

2019-08-01 11:50

那如果是这样 怎么确定应纳税所得额呢
如数上交？ 那价格都是亏损的 入库单价143 无票卖的只有136 是不是要算亏损

张艳老师 解答

2019-08-01 12:48

这个应纳税所得额是企业所得税的概念。企业所得税季度预缴是根据季度利润表利润总额填写申报的。

sunny 追问

2019-08-01 12:52

好吧 那增值税怎么交呢

张艳老师 解答

2019-08-01 12:56

您当期形成期末留抵税额，是不需要缴纳增值税的。