老师，现在要把去年的管理费用科目调整到工程施工科目，怎么做分录？借 工程施工 借 以前年度损益 借 负数的以前年度损益吗？

Monica 追问

2019-08-01 11:50

你不用管去年的啊，现在就是把去年计入管理费用的科目全部调到工程施工科目！

meizi老师 解答

2019-08-01 11:53

你好那你要走以前年度损益调整来做  借工程施工  贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润

Monica 追问

2019-08-01 12:55

那就是说去年的管理费用科目数据还是没有变动，那影响的是去年的未分配利润吗？

meizi老师 解答

2019-08-01 13:00

影响你的是19年期初的未分配利润 因为是涉及往年了不会去调整具体的管理费用科目 直接用的以前年度损益调整来做的

Monica 追问

2019-08-01 13:04

嗯，那调整的不是去年的损益吗？所以影响的是18年的未分配利润吧，跟今年的损益没关系啊

meizi老师 解答

2019-08-01 13:05

嗯 是的  跟今年无关

Monica 追问

2019-08-01 13:28

老师，你说的我能理解，你帮我看下这个老师为什么一直说不影响去年的，连未分配利润年初数据都不影响，一直跟我说影响今年的，跟去年无关

Monica 追问

2019-08-01 13:30

老师，你帮我看看，我要被这个老师搞疯了

meizi老师 解答

2019-08-01 13:35

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整  他应该是这个意思