请问待认证进项税额如何填写申报表？

传说 追问

2019-08-01 16:34

那么待转销项税额要不要申报？如果要，在哪里填写？

辜老师 解答

2019-08-01 16:35

要在未开票收入负数申报

传说 追问

2019-08-01 16:37

开票当月做负数申报还是提前确认收入时做负数申报？

辜老师 解答

2019-08-01 16:39

你确认待转销项税额的时候，在未开票收入那里申报
实际开票时候，在负数申报

传说 追问

2019-08-01 16:45

我5月㡳收到一笔工程款，对方至今未让开票，填写当月申报表时，用进项税额扺扣了部分待转销项税额，余下的部分待转销项税额已交税局，这样处理对吗？

辜老师 解答

2019-08-01 16:47

是的，可以抵扣后缴纳的

传说 追问

2019-08-01 16:49

那么开票当月就不用交纳这笔税款了，是吗？

传说 追问

2019-08-01 16:53

老师，还在吗？

辜老师 解答

2019-08-01 16:53

是的，开票当月不用在缴纳了