老师你好的，请问这个公司是属于什么行业？

凉风翠雪 追问

2019-08-01 17:23

开票增值税税率是多少？

张蓉老师 解答

2019-08-01 17:25

您好，服务业一般纳税人税率为6%，小规模为3%

凉风翠雪 追问

2019-08-01 17:31

可以开销售商品的发票吗？

凉风翠雪 追问

2019-08-01 17:36

老师，跟个人出租场地来办公，如果个人没办法提供发票，而我们又需要这个发票，我们能怎么做呢？

张蓉老师 解答

2019-08-01 17:36

您好，经营范围有销售是可以开的。

凉风翠雪 追问

2019-08-01 17:45

老师，跟个人出租场地来办公，如果个人没办法提供发票，而我们又需要这个发票，我们能怎么做呢？

张蓉老师 解答

2019-08-01 17:46

您好，可以让个人可以去税局代开发票。

凉风翠雪 追问

2019-08-01 17:49

个人不愿意开，我们企业可以自己去开吗？

张蓉老师 解答

2019-08-01 17:51

您好，可以以对方的名义去代开，但税金需要你们自己承担，而且不能税前扣除。

凉风翠雪 追问

2019-08-01 17:53

不能税前扣除的原因是什么？

张蓉老师 解答

2019-08-01 17:55

您好，因为这个税金原本不属于你们的支出。

凉风翠雪 追问

2019-08-01 18:12

就是说把发票的税金剔除，只能税前扣除场地的基本租金是吗？租用场地除了要交不动产租赁的增值税还需交什么税金？有土地使用税或者土地增值税吗？

张蓉老师 解答

2019-08-01 18:47

您好，需要缴纳增值税附加费，土地使用税、个人所得税。

凉风翠雪 追问

2019-08-01 19:22

不能小微企业享受季度不满30万免征增值税和附加税的条件吗？

张蓉老师 解答

2019-08-01 21:49

您好，你这个是个人名义代开

凉风翠雪 追问

2019-08-01 21:57

老师，那需要代开票100万租金，交完所有税，大概要多少钱呢？

张蓉老师 解答

2019-08-02 08:31

您好，地方不同、情况不同，各相关税种之和的总体税率不同。比如个人住房租赁，各地的综合税率在5%～7%不等。

凉风翠雪 追问

2019-08-02 09:12

老师你在看下我们的营业执照，我们开票的内容一般是什么？我们公司的业务分这几种：第一就是我们接受学校、单位的任务军训学生、职工，而且是全包式的，就说我们提供场地，食宿，服装，管理，培训等一条龙服务，这样的服务我们开票应该开什么内容呢？能作为成本的有哪些？每一期的培训大概半个月左右，这过程发生的支出，在做账的时候直接计入主营业务成本，还是生产成本呢？

张蓉老师 解答

2019-08-02 09:40

您好，这种服务开3070201020000000000非学历教育服务；员工工资、房租可以计入成本，做账的时候可直接计入主营业务成本。