增值税申报表中销售税额为负数应该怎么填

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:37

因为7月冲红了一张发票，

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:38

无票收入填好后，还是不行

江老师 解答

2019-08-01 17:40

就是说增值税附表一必须是正数，才能申报，是负数是无法申报了。

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:40

就是这样的

江老师 解答

2019-08-01 17:42

这个是数据填写有误，需要看你们的开票系统的数据票（普通发票、专用发票的数据）

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:42

无票收入填了，还是不行啊

江老师 解答

2019-08-01 17:44

这个就是你看第一列、第二列的数据填写有误，因为销售额是正数，税额不可能是负数

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:44

就这三张票，其中冲红一张，

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:46

这个该怎么改填呀，老师？

江老师 解答

2019-08-01 17:47

这个是不允许的，只能到税务大厅进行申报解决。因为你冲销了16%，开成13%，这种行为是无法在税务上通过的。必须也是开16%的蓝字发票

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:54

因为现在是13%的，冲红的是6月开的，7月冲红的，其它2张是按正常13%开的

江老师 解答

2019-08-01 17:54

这个是开具发票错误，税率错了，才会导致你说的无法申报

着急的抽屉 追问

2019-08-01 17:57

冲红16%的，是通过专管员允许的，只是正数13%还没开，

江老师 解答

2019-08-01 17:58

这个必须冲红当月开具正数发票，另外正数发票也是16%