汇算清缴退回的所得税 怎么处理

杨 追问

2019-08-03 17:05

对 我看了所有的回答都是这样的  小企业里没有以前年度调整吧  可以省过这一步 吗

邹老师 解答

2019-08-03 17:06

你好，小企业会计准则这样做分录
借；银行存款，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税，贷；利润分配——未分配利润

杨 追问

2019-08-03 17:08

对  我看了所有的回答跟老师您的一样  就是有个佟老师 给我说懵了

邹老师 解答

2019-08-03 17:09

你好，针对上面的回复还有什么疑问吗？

杨 追问

2019-08-03 17:11

没有了  非常感谢  这两个分录是连着做  还是结转利润的时候在月底做呢

邹老师 解答

2019-08-03 17:12

你好，需要连着一起做的

杨 追问

2019-08-03 17:12

好的 非常感谢

邹老师 解答

2019-08-03 17:13

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢