老师好，这张表我怎么做分录呢

念念 追问

2019-08-05 16:38

老师，这是缴纳的时候的分录，我用不用计提呢

邹老师 解答

2019-08-05 16:43

你好，需要做相关计提分录的
比如附加税
借；税金及附加      
贷；应交税费——城建税
应交税费——教育费附加
应交税费——地方教育费附加

念念 追问

2019-08-05 16:47

谢谢老师，我这个计提的是不是要在一月份做，然后我一开始给您发的那张表也是实际缴纳的分录2月份做呢。

邹老师 解答

2019-08-05 16:48

你好，计提是在2月份，实际缴纳是3月份

念念 追问

2019-08-05 17:20

老师，那我用这张做分录就是2月我做计提的一张凭证，然后3月份的时候我做一笔缴纳的分录，对吗老师。

邹老师 解答

2019-08-05 17:21

你好，是的，是这样的

念念 追问

2019-08-05 17:27

谢谢老师，我有点不懂的是这张表上2月已经显示的是银行扣除了。那我做计提是不是不合适。

邹老师 解答

2019-08-05 17:28

你好，所属期是2月份，所以需要在2月份计提的

念念 追问

2019-08-05 17:32

好的，我明白了，谢谢老师。工资的计提是不是也是一个道理。按所属期计提。

邹老师 解答

2019-08-05 17:34

你好，是的，是这样的
  不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢