物流确认收入结转成本怎么结转？分录怎么写，需要什么凭证吗，做主营业务成本需要什么凭证？

魏魏 追问

2019-08-07 08:53

为什么会是劳务成本呢？

邹老师 解答

2019-08-07 08:54

你好，比如司机的工资，计提 ，借；劳务成本，贷；应付职工薪酬
结转成本，贷；主营业务成本，贷；劳务成本

魏魏 追问

2019-08-07 08:56

结转成本都是月底结转吗？凭时不可以结转吗？

邹老师 解答

2019-08-07 08:56

你好，可以在取得收入的时候结转，也可以月底一次性结转

魏魏 追问

2019-08-07 08:57

取得收入的时候结转成本需要凭证吗

邹老师 解答

2019-08-07 08:58

你好，如果是这里的加油费，是需要发票的

魏魏 追问

2019-08-07 08:59

月底一次性结转需要凭证吗？还是直接打印出来记账凭证就行了

邹老师 解答

2019-08-07 09:00

你好，月底一次结转如果是劳务成本结转到主营业务成本，只需要做结转分录就是了

魏魏 追问

2019-08-07 09:01

平时做主营业务成本是见票就做对吗？没有票就不能做对吗？

邹老师 解答

2019-08-07 09:02

你好，比如发生的加油费，过路费需要取得发票
如果是工资，就不需要发票，有工资表入账就可以了

魏魏 追问

2019-08-07 09:06

没有发票就不能入帐对吗？

邹老师 解答

2019-08-07 09:08

你好，加油费，过路费是需要发票入账的，没有发票是无法入账在企业所得税税前扣除的

魏魏 追问

2019-08-07 09:09

收据呢？可以入帐吗？

邹老师 解答

2019-08-07 09:10

你好，如果是往来款的可以
如果是成本，费用的不可以的

魏魏 追问

2019-08-07 09:19

什么往来款可以。应收款可以吗

邹老师 解答

2019-08-07 09:21

你好，收款，付款都可以用收据入账的

魏魏 追问

2019-08-07 09:21

可以税前扣除吗

邹老师 解答

2019-08-07 09:24

你好，收款，付款不涉及损益科目，谈不上税前扣除的
税前扣除是针对成本费用