送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2019-08-07 11:07

你好,只要当年盈利就可以弥补的这个亏损

LQ 追问

2019-08-07 11:12

17年和18年均为亏损共6万多,现在财务报表也是亏损六万多,我目前调增40万在年报中显示除去以前年度亏损还有去年预缴的所得税共补交3万多所得税,那我报表的未分配利润是不是就不用动了

暖暖老师 解答

2019-08-07 11:14

对的,这样就可以不用改动

LQ 追问

2019-08-07 11:15

补交的所得税在本年度该怎么写分录

暖暖老师 解答

2019-08-07 11:31

借以前年度损益调整
贷应交税费-应交所得税
借应交税费-应交所得税贷银行存款

LQ 追问

2019-08-07 14:06

以前年度不用结平余额吗

暖暖老师 解答

2019-08-07 14:06

余额转入利润分配核算的

LQ 追问

2019-08-08 08:52

老师我想问下去年的帐不调,汇算清缴调增可以吗

暖暖老师 解答

2019-08-08 08:53

可以的,在汇算清缴时调整

LQ 追问

2019-08-08 08:54

那为什么税管员让我调帐呢

暖暖老师 解答

2019-08-08 08:54

他怕以前的对不上呀

LQ 追问

2019-08-08 08:55

不是说调表不调帐的吗?

暖暖老师 解答

2019-08-08 08:56

搞不懂你们税管员的真用意图

LQ 追问

2019-08-08 08:58

他说这些发票为虚开本来就不属于调增项目

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:00

懂了,虚开的本来就不存在的,所以调整的

LQ 追问

2019-08-08 09:01

那如果调整不是从去年到今年都得调了

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:02

是的饿,今年的期初数字也需要调整的

LQ 追问

2019-08-08 09:05

如果在年报中调增有没有问题?还是必须要动帐

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:05

不可以调整,需要动账的这个

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