加计抵减，计提时可以计入营业外收入吗？我的金蝶报表读取不到其他收益这个科目？

LJJ 追问

2019-08-07 15:57

好的，月底可以只做一笔计提加计抵减的分录吗？还是有留抵的时候做分录就要做一笔。我7月报税的时候发现只报了认证发票的加计抵减，客运发票，动车票这部分的没有算，那我是要不计提，并且去税务局改报表吗

庄老师 解答

2019-08-07 15:59

你好，已经申报了，税务局不让改了，客运发票，动车票这部分的没有算，这个月补算，

LJJ 追问

2019-08-07 16:01

动车和客运发票的这部分进项已报税，只是加计抵减的金额只算了认证发票的，少了动车和客运发票的，那这种情况也补计提，和这个月报税，加在加计抵减的里面就可以是吗

庄老师 解答

2019-08-07 16:02

你好，是的，是这样的，加在加计抵减的里面就可以

LJJ 追问

2019-08-07 16:06

我四月加计抵减没有申报，但有缴税，也交了加计递减的部分，，六月税务让我去改报表，改加计递减的部分502元，，七月去税务局退税，七月21，银行账户收到退税20.1，说是分批退税。还有，我4-6的加计递减没有计提请问这一系列的的问题，要怎么做账写分录

庄老师 解答

2019-08-08 06:56

你好，加计递减的部分502元，借应交税费－－应交增值税（加计抵减）502，贷其他综合收益502，借应交税费－－未交增值税502，贷应交税费－－应交增值税（加计抵减）502，银行账户收到退税20.1，借银行存款20.1，贷应交税费－－未交增值税20.1