我们歺厅的一个角落给卖茶水的使用，所得收入五，五分成，收入由歺厅收银台统一收，月未按收入的50%分成给茶室。本月茶水收入2880元，赠送1061元，营业收入2880+1051=3931元，账务怎么处理，税怎考虑?

秀丽的樱桃 追问

2019-08-07 18:05

对方搭伙，没独立营业执

秀丽的樱桃 追问

2019-08-07 18:07

代扣代缴

耿老师 解答

2019-08-07 22:58

你好！有原材料的发票吗

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 09:52

没有原材料发票，歺厅隔了一间房给茶室卖茶，所得收入五，五分

耿老师 解答

2019-08-08 09:55

你好！他们买茶没有发票吗？茶叶怎么来的？

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 10:00

客人来歺厅吃饭，我们有提供免费茶水，有的客人不愿意喝这大众茶水，就要点精品茶水，比如大龙炮，春尖等，一壶茶水卖198元，收入就是这样产生

耿老师 解答

2019-08-08 10:02

你好！我是说你们的茶叶不是采购的吗？没有发票吗？

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 10:37

没有发票，卖茶叶茶水的是另一伙人，不属于本歺厅的员工，给他卖茶水，就按收入五五分成。歺厅收银台统一收，月未就按50%分给他，这笔账务怎么处理

耿老师 解答

2019-08-08 10:46

你好！你还是没明白，付款给他们要有理由啊，让他们提供购买茶叶的发票你们进成本付款给他们

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 10:48

协议上说不收他们任何费用，就按收入五五分

耿老师 解答

2019-08-08 10:49

你好！按分红处理，你们单位承担个税

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 10:50

会计分录怎

耿老师 解答

2019-08-08 10:52

你好！他们不可以去税务局个人代开发票吗？如果不开 不是你们的股东 按劳务费处理代扣代缴个人所得税。借：销售费用—劳务费  应交税费—个人所得税   贷：银行存款

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 11:07

还有点蒙圈，7月份客人茶水消费金额2880元，折扣110.6元，赠送1051元，应收1718.4元，实收1718.4元。会计分录分几步处理，50%是茶水的，50%是步厅的。

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 11:10

字打错，'步'改为‘歺’

耿老师 解答

2019-08-08 14:25

你好！因为是你们给顾客提供发票，所以全额确认你们的收入。折扣部分计入销售费用。

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 14:30

老师销售折扣之后发生，也要确认收入?，书上我记得确认收入是折扣前?

秀丽的樱桃 追问

2019-08-08 14:36

销售折让当时发生冲减当期收入

耿老师 解答

2019-08-08 15:37

你好|！客人茶水消费金额2880元，折扣110.6元，赠送1051元，应收1718.4元，实收1718.4元。  一般是 借：应收账款1718.4  销售折扣  110.6+1051   贷：主营业务收入  应交税金