老师，请问去年销售的商品，收到大部分款项，去年全部做了收入，税费也全额缴纳了。当时把剩下的全部作为计提收入，做的是 借 应收账款 销售商品 贷 主营业务收入-销售商品收入 应交税费-应交增值税-销项税款 那今年给对方开了90多万的普通发票，因去年全额缴纳了税款，今年不用缴纳，我现在要冲销的话，该怎么做呢

Miss*mei 追问

2019-08-08 11:03

不用冲销吗

李老师. 解答

2019-08-08 17:23

会计分录是没问题的，差的就是开发票，现在开了，都齐了，不用冲销