老师，商贸行业，一般纳税人卖产品给小规模，是开具多少税率的发票？是开普票吗？

傻傻兔 追问

2019-08-08 19:57

老师，如果小规模从一般纳税人购进100万产品，再110万开具3%的普票给客户个人。是要怎么计算缴纳税款？

紫藤老师 解答

2019-08-08 19:58

如果小规模从一般纳税人购进100万产品，再110万开具3%的普票给客户个人，应纳税额=110/(1+3%)*3%

傻傻兔 追问

2019-08-08 20:06

老师，意思是，小规模公司，需要出100万的购货款，再加上3.2万的增值税，再加上0.38万的附加税吗？

紫藤老师 解答

2019-08-08 20:07

小规模公司不可以抵扣进项

傻傻兔 追问

2019-08-08 20:28

老师，我知道不可以抵扣。我现在是想算一下，小规模从一般纳税人购进产品需要缴纳多少钱？小规模从小规模购进产品需要缴纳多少钱？我是要算给老板看。

紫藤老师 解答

2019-08-08 20:29

小规模从一般纳税人购进产品需要缴纳销项/(1+3%)*3%

傻傻兔 追问

2019-08-08 20:35

因为，小规模季度不超过30万，可以免增值税，以为我们公司是商贸零售行业，客户很多都是个人，如果用一般纳税人开具13%的专票给个人，万一进项不够多，就得多交税。那么，是不是就可以再设立一个小规模公司，从我们的一般纳税人公司低价卖给我们的小规模公司，再由这个小规模公司开具3%的普票卖给客户。我现在就是要对比一下是我们的一般纳税人公司直接开具13%的专票给客户划算，还是像刚刚我说的那种方法，先由我们的一般纳税人公司开具13%的普票低价卖给小规模，再由小规模公司开具3%的普票卖给客户。要看看是哪种交税交的多。我现在就是不太会算。老师能分别帮我举例子算一下吗？

紫藤老师 解答

2019-08-08 20:39

小规模纳税人在增值税优惠处理上季度销售额不超过30万的免增值税，超过了就全部计税了

傻傻兔 追问

2019-08-08 20:42

老师，季度不超过30万，免增值税及附加税，那么，购货款是不是要按照价税合计数支付给购货方？比如，购进10万含税货款，季度销售额不超30万，那么，这家小规模公司就只是支出了10万的购货款钱吗？

紫藤老师 解答

2019-08-08 20:43

对的，免增值税及附加税，而且是普票，开了专票就要纳税了

傻傻兔 追问

2019-08-08 20:48

老师，小规模纳税人公司从一般纳税人公司购进货物比从小规模纳税人公司购进货物，要多出多少的购货款？

紫藤老师 解答

2019-08-08 20:49

小规模纳税人公司从一般纳税人公司购进货物比从小规模纳税人公司购进货物，比如你卖100万的货物。付给一般纳税人的是100*1.13=113

给小规模的是100*1.03=103

傻傻兔 追问

2019-08-08 20:54

老师，我只想知道，小规模从一般纳税人购进货物，需要出多少的购货款？小规模从小规模纳税人候购进货物，需要出多少的购货款？

紫藤老师 解答

2019-08-08 22:45

你看看我上面的举例