老师，我们是在一个工业园区里办公，产生的电费都交给管委会，但是管委会给我们开不了发票，只开具那种原始凭证分割单，好像意思是他们拿电费发票做帐了，然后备注好他们的凭证号分割给我们，这种单据我们能当作发票入账吗？

XUE 追问

2019-08-09 09:32

他们没给发票复印件，说整个园区都是这样操作的

XUE 追问

2019-08-09 09:35

XUE 追问

2019-08-09 09:35

就是这样的单据，还有附收据，没有发票

朴老师 解答

2019-08-09 09:43

让他给你发票复印件

XUE 追问

2019-08-09 09:49

没有发票就用不了吗？

XUE 追问

2019-08-09 09:49

说园区路好几十户都是这么用的

XUE 追问

2019-08-09 09:53

还有一点就是这个单据是17年开的，也是对应的17年的电费，当时付款时是做的预付，那以前年度的费用票拿回来还能做吗？该怎么处理？

朴老师 解答

2019-08-09 09:59

那你们就没有了，一般电费分割单就是跟发票复印件是一块的

XUE 追问

2019-08-09 10:00

还有一点就是这个单据是17年开的，也是对应的17年的电费，当时付款时是做的预付，那以前年度的费用票拿回来还能做吗？该怎么处理？

朴老师 解答

2019-08-09 10:08

直接冲销之前的预付款，用以前年度损益调整

XUE 追问

2019-08-09 13:20

老师，能说得具体点吗？特别是调整以前年度损益

朴老师 解答

2019-08-09 13:40

借以前年度损益调整贷预付借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

XUE 追问

2019-08-09 14:24

直接就借以前年度损益调整贷预付吗？是不是就省略了正常情况下的借电费贷预付了？

朴老师 解答

2019-08-09 14:46

你之前不是说做了预付吗？所以现在是这么做的，调整到以前年度去