老师，一般纳税人申报增值税的时候，负数进项发票在哪里报呢？

A-张沛 追问

2019-08-09 09:59

老师，那主表的30行的本期缴纳上期应纳税额的数字是怎么来的？应该是上个月的应交增值税吗？

小惑老师 解答

2019-08-09 10:17

 30行“本期缴纳上期应纳税额”是指上期没有缴纳，放到本期缴纳的税金。此类情况一般不会产生，上期如果没有缴款，本期不能直接进行网上申报，需要前往税务大厅先补缴税款后才能进行网上申报。因此，此行对于大多数企业应该是没有数据的，

A-张沛 追问

2019-08-09 10:20

我们每个月都有数字，而且每次都是缴纳的上个月的增值税税额。但是这个月不是了。。。我就有点蒙了。第一次天这个表

A-张沛 追问

2019-08-09 10:21

小惑老师 解答

2019-08-09 10:21

你原来申报期都缴纳税金了吗？

A-张沛 追问

2019-08-09 10:21

A-张沛 追问

2019-08-09 10:21

这个数字可以改吗？

小惑老师 解答

2019-08-09 10:23

你这个是系统自动带出来的吧

A-张沛 追问

2019-08-09 10:27

缴过了，一般是8月份结7月份的帐，7月份就会有缴纳的6月份增值税税额

A-张沛 追问

2019-08-09 10:27

老师，增值税没有申报的话，附加税就保存不了吗？

小惑老师 解答

2019-08-09 10:32

是的，因附加计税依据是增值税

A-张沛 追问

2019-08-09 10:32

好的，谢谢老师

小惑老师 解答

2019-08-09 11:07

不客气，祝您学习愉快！