老师。你好，我现在接19年的账套发现6月份的金蝶的银行存款跟银行的对账单的余额对不上，。我一个月一个月查发现是去年18年的账套10月份的有笔银行证书170没有做会计分录进去。。 然后我把18年的170银行支出做进去了，18年的银行余额对上了，，但是我现在19年的要怎么调，因为19年的期初余额还是原来错误的数据。 就是19年的要怎么调证期初的银行存款的正确的数呢，，我这样说明白吗？

陆 追问

2019-08-09 13:49

老师，是的  是不是直接在19年的调一下‘’
但是我不懂怎么弄

陈诗晗老师 解答

2019-08-09 13:55

如果是之前少记了银行存款，你不用去调整之前的账，直接在19年调整就行了。
借：以前年度损益调整
贷：银行存款   170
借：未分配利润
贷：以前年度损益调整

陆 追问

2019-08-09 14:01

我都调了之前的了呢？

陈诗晗老师 解答

2019-08-09 14:13

你是直接到之前年度的账套里面去更改了？

陆 追问

2019-08-09 14:25

是的呢，我把18年改了

陆 追问

2019-08-09 14:27

然后现在19年的期初就对不上了
我要怎么弄呢

陈诗晗老师 解答

2019-08-09 14:57

18年的恢复原样，不去更改。你然后在19年更改处理。