老师好，新接的一家建筑公司的账做的比较乱，没有启用银行存款这个科目，现在现金余额有1000多万，应收有3000多万，造成这个情况的原因是，如果向外开票的话，他做借现金贷主营业务收入，如果有发票材料票交来的时候她做借原材料贷现金。其他有关银行存款的往来，她全部没有做。公司主要做挂靠业务，假如说项目a打来款购买材料，咱们做借银行存款贷其他应付款a项目，给材料厂商打款的时候做借原材料贷银行存款，然后我们收到甲方的款再打给a项目的时候，我们做借其他应付款a项目代银行存款，现在的问题是，如果我们现在打款给a项目，由于原来没有做借银行存款贷其他应付款a项目这一笔，怎么做分录呢？？

风调雨顺

于2019-08-11 09:51 发布   924次浏览

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