老师请问税控盘服务费280元，从哪个表里填写哪一列，是不是能全额抵增值税

10447921@2019 追问

2019-08-11 19:37

一般纳税人

maize老师 解答

2019-08-11 19:46

税控设备及服务费全额抵减申报表填报
备案 登记/认定/优惠/证明一栏中 选择增值税优惠备案，点进去
一、一般纳税人
填报涉及表格：
1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。

10447921@2019 追问

2019-08-11 19:51

谢谢老师，我明天再看下

maize老师 解答

2019-08-11 21:44

好，你有问题明天再问哈，

10447921@2019 追问

2019-08-12 08:37

老师，这表四，的本期发生额和本期实际抵减额都是手填写的吗，都必须填写对吗，减免税申报明细表，的本期发生额和本期实际抵减税额也都是自己手写的吗？您帮看看这样对吗？

maize老师 解答

2019-08-12 08:41

你现在是需要交增值税么，自己填写的

10447921@2019 追问

2019-08-12 08:46

需要交，主表应交2668.04我填应那税减征额280应补税的金额就变成2388.04了，但是老师那个期末余额还是280，您说我那个是不是光填本期实际抵减额280，就行了吧，本期发生额写0也能保存，那样，期末余额就是0了

10447921@2019 追问

2019-08-12 08:46

表四

maize老师 解答

2019-08-12 08:50

那你这个不是560么，你第4列填写560

10447921@2019 追问

2019-08-12 08:52

可是我们本次实际发生的金额是280元，您说是不是因为上次的也没有抵扣的原因呢还是，我的本期发生额写0呢

10447921@2019 追问

2019-08-12 08:53

老师我问最后一个问题

maize老师 解答

2019-08-12 08:58

你那个之前不是没有抵扣，你填写560就可以