1.图片中的那笔转出多交增值税，之前会计做了类似的几笔，金额合计1.06.有点看不懂，查出来刚好我7月的应交税金明细账上少了1.06，经查看到之前会计做了几笔借转出多交增值税合计1.06余额借方，我知道贷方:应交税费转出多交增值税，但是借方问了其他老师说营业外支出，我不是很能理解，2.现在如果按1得出分录，虽然转出多交增值税平了，我还是需要转到应交税金-未交增值税上，这个怎么做，借:?贷是应交未交增值税1.06我知道，借什么呢，如果是营业外收入上，我想的是如果这两笔用上了支出和收入，那不是都挂着了，那结转的时候都是会平掉吗？

朝歌晚酒 追问

2019-08-13 13:09

转到这里说吧，

我现在查明细账未交增值税这个是89530.28这个是对的。但是一级科目上的应交税金是错的。你看下两张图就知道了。我黑色点击的地方，按道理应该和未交明细是一样的。

陈诗晗老师 解答

2019-08-13 13:10

你现在是
借：营业外支出 
贷：应交税费-未交增值税

朝歌晚酒 追问

2019-08-13 13:15

就一笔分录?我的转出多交增值税还在余额还在借方呢呢

朝歌晚酒 追问

2019-08-13 13:17

这样处理对不对

朝歌晚酒 追问

2019-08-13 13:21

这样调完我看了下都增加了1.06，数据都多了1.06反正也不对。按道理应该是94457.56最后的税费数据

陈诗晗老师 解答

2019-08-13 14:13

你的申报应交税费金额是89530.28
现在你的明细科目未交增值税和转出未交增值税各是多少
你直接给我数据，不要发图给我了