老师，公司帮个人购买了一年的医疗保险，这个要怎么入账

商务小杨 追问

2019-08-13 11:09

公司还没领取发票，实际上有收入，但是都没开票，那要是正常入账的话，这收入部分要怎么做

邹老师 解答

2019-08-13 11:11

你好，收入部分做无票收入处理就是了

商务小杨 追问

2019-08-13 11:17

这后期需不需要调整呢

邹老师 解答

2019-08-13 11:17

你好，后期这个收入有开具发票吗？

商务小杨 追问

2019-08-13 11:32

也没有

邹老师 解答

2019-08-13 11:33

你好，那就不需要调整的

商务小杨 追问

2019-08-13 11:38

好呢，另外还麻烦问下老师，他们有些费用是微信支付出去的，就只有个付款截图，也没有发票，但是报销的时候已经从对公账户走了，要怎么处理呢

邹老师 解答

2019-08-13 11:45

你好，怎么**支付了，还从对公账户再付款呢？

商务小杨 追问

2019-08-13 11:45

就是个人先支付了，只是没有取得发票，然后回来报账

商务小杨 追问

2019-08-13 11:46

对公账户是报销了那个费用

邹老师 解答

2019-08-13 11:53

你好，借；管理费用等科目，贷；其他应付款
借；其他应付款，贷；银行存款

商务小杨 追问

2019-08-13 11:55

没有发票也可以么

邹老师 解答

2019-08-13 12:02

你好，做无票费用支出，汇算清缴做纳税调增处理就是了

商务小杨 追问

2019-08-13 12:09

好呢，谢谢老师，那找了人帮忙发传单支付的工资要入哪个科目

邹老师 解答

2019-08-13 12:51

你好，通过销售费用科目核算

商务小杨 追问

2019-08-13 14:33

好呢，老师，那我们上个月有留抵税的话，这个月的税要怎么结转

邹老师 解答

2019-08-13 14:35

你好，这个月是销项税额大于进项税额？

商务小杨 追问

2019-08-13 14:38

恩，要是加上留抵税么就是进项大于销项

邹老师 解答

2019-08-13 14:39

你好，这样做结转分录
借；应交税费-应交增值税（销项税额）
贷；应交税费-应交增值税（进项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）