购买方已抵扣的专票冲红后，增值税申报表附列资料二怎么填

紫沫 追问

2019-08-13 15:28

负数进项是-280000  正数进项是254311.93    现在税额是534311.93吗   具体往哪行填呢

邹老师 解答

2019-08-13 15:35

你好，计算附表二的本期认证相符本期抵扣的进项税额栏次 
根据你提供的数据，进项税额=254311.93—280000 ，而不是 534311.93

紫沫 追问

2019-08-13 15:37

但是提示不可以填负数

邹老师 解答

2019-08-13 15:46

你好，那你单位实际情况就是负数啊

紫沫 追问

2019-08-13 15:48

对，那申报表不能保存怎么办

邹老师 解答

2019-08-13 15:52

你好，负数进项税额大于正数进项税额的情况下，个人建议去税局咨询这种情况该如何填写申报了